השוואת דמי ניהול קרן השתלמות

קרן השתלמות היא תוכנית חיסכון אליה העובד והמעסיק מפקידים כספים מדי חודש. קרן זו משמשת בדרך כלל כאפיק חיסכון כללי, שלא לטווח הארוך. מדובר באפיק החיסכון היחיד, לטווח קצר – בינוני, שנותר פטור ממס, לאחר הרפורמות שנעשו במיסוי שוק ההון בישראל בשנים האחרונות. בהמשך העמוד תראו מה חשוב לקחת בחשבון כאשר אתם מבצעים השוואת דמי ניהול קרן השתלמות בין הגופים.

השוואת דמי ניהול קרן השתלמות בין הגופים – האם ניתן לנצלה רק לצורך מימון השתלמות?

בעבר, מטרת קרן ההשתלמות הייתה מימון השתלמויות. אולם, כיום היא משמשת כאפיק חיסכון רגיל, שלא מותנה ביציאה להשתלמות. כלומר, לאחר שש שנות חברות בקרן, החבר יכול למשוך את הכספים שהצטברו, ללא כל תנאי נוסף. בנוסף, חשוב לדעת כי משיכת כספים מהקרן לצורך מימון השתלמויות – מותרת כבר לאחר שלוש שנות חברות.

מהם היתרונות של חיסכון בקרן השתלמות – השוואת דמי ניהול קרן השתלמות בין הגופים?
היתרון המרכזי של חיסכון בקרן השתלמות הוא העובדה שהפרשות המעסיק פטורות ממס, למרות שבסופו של דבר הן מגיעות לכיס של העובד. מלבד זאת, גם הרווח שנצבר בתוכנית החיסכון, פטור ממס. מדובר ביתרון אדיר, משום שביתר תוכניות החיסכון – הרווח הריאלי חייב במס. מלבד הטבות המס, 

ישנם יתרונות נוספים לקרן השתלמות:

גמישות ונזילות – ניתן למשוך את הכספים למטרות שונות.
אפשרות לניוד בין קרנות שונות, ללא תשלום מס רווחי הון.
דמי ניהול נמוכים ביחס לאפיקי השקעה דומים.
אפשרות לקבלת הלוואה על חשבון קרן ההשתלמות.
קרן השתלמות לשכירים – משתלם גם למעסיקים

קרן השתלמות לשכירים טומנת בחובה יתרונות רבים לעובדים, אך גם המעסיקים שיבחרו להעניק לעובדיהם הטבה זו, יוכלו להרוויח מכך:

הטבות מס – הפרשות לקרן השתלמות נחשבות הוצאה מוכרת, ולכן הם מקנות למעסיקים הטבות מס שונות.
גיוס עובדים – קרן השתלמות נחשבת להטבה סוציאלית נחשקת, ולכן עובדים רבים יבחרו לעבוד במקום עבודה שמעניק הטבה זו.

קרן השתלמות לשכירים – מי זכאי?

כידוע, המעסיק אינו מחויב בהפרשה לקרן השתלמות. עם זאת, ישנם הסכמים קיבוציים וצווי הרחבה מסוימים אשר מחייבים את המעסיקים להפריש כספים לקרן השתלמות. בין המגזרים שעובדיהם נהנים מקרן השתלמות, על פי הסכמים שונים, ניתן למנות את הבאים:

עובדי הוראה – מורים וגננות זכאים לקרן השתלמות. בנוסף, במקרה שבו עובדי ההוראה משתייכים לאחת מקרנות הייעודיות של עובדי הוראה – הם זכאים להפרשות מוגדלות לקרן.
עובדי ניקיון ותחזוקה – על פי חוק, קבלני שירותים בתחום הניקיון והתחזוקה נדרשים להפריש כספים עבור קרן השתלמות לעובדיהם.
עובדי חברות שמירה ואבטחה – על פי חוק, עובדים בחברות שמירה ואבטחה, זכאים לקרן השתלמות.
עובדי קבלן – עובדים בחברת כוח אדם, אשר מעסיקם מחויב להפריש כספים לעובדיו הישירים – זכאים גם הם לקרן השתלמות.
עובדי בענף הבנייה והשיפוצים – עובדי בניין, שמועסקים כמנופאים, וכן מנהלי עבודה באתר בנייה – זכאים להפרשות לקרן השתלמות החל מיום עבודתם הראשון. יתר עובדי הבניין בישראל – זכאים להפרשות לקרן השתלמות לאחר 3 שנות ותק בענף.

קרן השתלמות לעצמאים

עובדים עצמאים יכולים להפריש לקרן השתלמות באופן עצמאי, אם רצונם כך. כמו חבריהם השכירים, גם העצמאים ייהנו מהטבות המס על ההפרשות, עד לתקרה הקבועה בחוק.

האם אפשר לבחור באופן עצמאי את קרן ההשתלמות?

למרות שברוב ההסכמים הקיבוצים מופיעה קרן השתלמות ספציפית שהעובד זכאי לה, לפי סעיף 20 לחוק הפיקוח על נכסים פיננסיים – לעובד יש את הסמכות הבלעדית לבחור את קרן ההשתלמות אליה הוא ישתייך.

מהו הסכום המקסימלי של הפקדות בקרן השתלמות?

ניתן לחלק את תקרת ההפקדה לשני חלקים – הפקדת העובד והפקדת המעסיק. העובד רשאי להפריש 2.5% מהשכר מדי חודש, ולא יותר מ- 4,174 ₪ לשנה, ואילו המעסיק רשאי להפריש עד 7.5% מהשכר מדי חודש, ולא יותר מ- 14,140 ₪ לשנה. כלומר, התקרה השנתית שפטורה ממס היא כ- 18,800 ₪ בשנה.

איך ניתן לממש את הזכות לקרן השתלמות?

שכיר, שזכאי לקרן השתלמות, צריך לציין בפני המעסיק מהי הקרן שאליה הוא מעוניין לבצע את ההפרשות. לאחר מכן, העובד יידרש למלא את המסמכים הנדרשים.

משלב זה, האחריות על ההפרשות מוטלת על המעסיקים בלבד – המעסיקים מחויבים לנכות את חלקו של העובד מהשכר, ולהעביר את התשלומים מדי חודש. במקביל, על המעסיקים להעביר דיווח מקוון לחברה שמנהלת את קרן ההשתלמות, לגבי סכומי ההפקדות ומועדיהן.

מתי ניתן לשחרר את הכספים הצבורים?

כאמור, קרן השתלמות היא אפיק חיסכון לטווח בינוני – ולכן התקופה המינימלית להפקדה, עד למועד משיכת הכספים היא 6 שנים. למרות זאת, ישנם מספר מקרים שבהם מתאפשר לחוסך לבצע פדיון מוקדם:

לאחר 3 שנות ותק – בתנאי שהכסף ישמש למימון השתלמות או לימודים.
לאחר 3 שנות ותק – בתנאי שהעובד הגיע לגיל פרישה.
במקרה של פטירת העובד.
האם ניתן למשוך את הכספים לפני המועדים הקבועים בחוק?

כן, ניתן לשחרר את הקרן לפני המועדים שצוינו למעלה, אך חשוב לדעת כי כספים אלה יחויבו במס.

קרן השתלמות לשכירים – פטור ממס הכנסה

היתרון המרכזי של קרן השתלמות על פני אפיקי חיסכון אחרים הוא הטבת המס. העובדים פטורים מתשלום מס הכנסה על הפקדות המעסיק לקרן, ועל הרווחים שנצברו בה. ההטבה ניתנת בתנאי שמתקיימים התנאים המצטברים הבאים:

הפרשות המעסיק לא עולות על 7.5% מהשכר, והפרשות העובד לא עולות על 2.5% מהשכר.
מועד משיכת הכספים הוא עומד בתנאים הקבועים בחוק.

לפי מה בוחרים קרן השתלמות?

כאמור, קרן השתלמות היא סוג של מכשיר פיננסי, ולכן תהליך בחירתה יהיה דומה לבחירה של כל תוכנית חיסכון אחרת. כלומר, כאשר בוחרים קרן השתלמות, יש לקחת בחשבון את חוזק הגוף המנהל, את מדיניות ההשקעות, את ביצועי הקרן בשנים האחרונות ואת דני הניהול הנגבים. כדי לערוך השוואות בין הביצועים של הקרנות השונות, מומלץ להיכנס לאתר "גמל נט" שמופעל על ידי משרד האוצר.

למה כדאי לשים לב כאשר בוחרים קרן השתלמות?

פיזור ההשקעות – ככל שהגוף המנהל את קרן ההשתלמות, מפוזר על פני כמות גדולה יותר של מניות, כך התשואה שלו תהיה גבוהה יותר, והעמידות שלו בפני משברים בשוק ההון תהיה גדולה יותר.
ביצועי עבר – כאשר אתם בוחנים את ביצועי העבר של הקרן, מומלץ לבחון תקופה ארוכה יותר, ככל שניתן. הסיבה לכך היא, שכך תוכלו לקבל אינפורמציה גם על תקופות משבריות בשוק ההון, וגם על תקופות טובות יותר. לכן, בדיקה ארוכת טווח של ביצועי הקרן תבטיח לכם שתבחרו בקרן השתלמות יציבה וחזקה.
דמי ניהול – למרות ששיעורם של דמי הניהול הם אחוזים בודדים, יש להם השפעה משמעותית על הרווח. ככל שדמי הניהול גבוהים יותר – כך הרווחים שלכם יצטמצמו. לכן, יש לבחון את דמי הניהול שמוצעים לכם במספר קרנות, לערוך בחינה מקיפה הכוללת מספר פרמטרים, ולבסוף לבחור בקרן המתאימה ביותר לצרכים שלכם.

איך ניתן להתעדכן בביצועי הקרן?

כל חבר בקרן השתלמות מקבל דיווחים שנתיים ורבעוניים על ביצועי הקרן. הדיווחים הם בהתאם להוראות הדין והנחיות הממונה על רשות שוק ההון בישראל.

מספר דברים שחשוב לדעת על קרנות השתלמות לשכירים

קרן ההשתלמות היא אישית – כלומר היא רשומה על שם העובד. בשל כך, הכספים שצבורים בה, שייכים לעובד, גם אם הוא הפסיק לעבוד במקום העבודה שפתח לו את קרן ההשתלמות.
בשונה מתוכניות חיסכון אחרות, במקרה של קרן השתלמות, אין משמעות לרציפות התשלומים. לכן, במקרה של הפסקת התשלומים לקרן, מכל סיבה שהיא, הכספים לא ייפגעו, אלא ימשיכו לצבור ריביות כרגיל.
הוותק של החבר בקרן מתחיל מיום ההפקדה הראשונה.
בזמן חופשת לידה, המעסיק מחויב להמשיך להפריש לקרן ההשתלמות של העובדת.
השוואות בין קרנות השתלמות

אם אתם זכאים לקרן השתלמות, מומלץ לערוך השוואה בין החברות השונות. הסיבה לכך היא, שתנאי הקרן משתנים ממוסד למוסד, כמו גם דמי הניהול והתשואות שמתקבלות.

השירותים של ברטה ביטוח ופיננסים

בברטה ביטוח ופיננסים, סוכני הביטוח בקיאים בכל שוק הביטוח בישראל, ולכן הם מספקים את ההצעות המשתלמות ביותר עבור קרנות השתלמות לשכירים. מומלץ להיעזר בשירותים של ברטה ביטוח ופיננסים כדי למצוא את קרן ההשתלמות המתאימה ביותר.

לסיכום

קרן השתלמות היא אפיק חיסכון אטרקטיבי – היא מיועדת לטווח הבינוני, היא פטורה ממיסים, בעלת דמי ניהול נמוכים יחסית ויש לה פוטנציאל לרווחים גדולים. לכן, אם אתם שכירים שזכאים לקרן השתלמות על ידי המעסיק שלכם – מומלץ לנצל זכות זאת. כדי להפיק את המירב מקרן השתלמות לשכירים, כדאי לערוך השוואה מקיפה בין הקרנות השונות – ולבחור בקרן שתענה על כל הצרכים שלכם.